一、基本情况 

　　盐港医院住院大楼屋面防水工程项目经深盐发改投〔2012〕121号文批准立项，计划投资59万元，资金来源为区财政，项目建设单位是区盐港医院。工程于2014年2月7日开工，2015年12月7日通过竣工验收，质量验收等级为合格。 

　　二、审计结果、跟踪审计情况和审计评价 

　　（一）审计结果 

　　该项目竣工决算送审金额为497,695.84元。经审计，审定金额为497,695.84元，本次决算审计无核减。 

　　（二）跟踪审计情况 

　　跟踪审计过程中，完成预算审计1项,出具预算审定书1份,审定金额484,658.46元。 

　　（三）审计评价 

　　审计结果表明，建设单位在项目管理方面，基本能够按照基建程序实施并管理项目，工程资料齐全;在财务管理及会计核算方面，会计资料较完整，所披露的会计信息真实地反映了建设资金的来源和运用情况;在投资计划执行方面，该项目计划投资59万元，实际投资49.77万元。 

　　三、审计发现的问题 

　　（一）实际工期超合同工期。 

　　该工程合同工期60天，但实际工期669天，实际工期超合同工期609天，建设单位提交了工期延误的说明。 

　　建设单位今后应加强项目工期管理，避免工期延误，按时交付使用。 

　　（二）未按规定时限报审竣工决算。 

　　该工程于2015年12月7日竣工验收，建设单位于2017年6月1日报审本项目竣工财务决算。与《深圳市盐田区政府投资项目管理办法》(深盐府〔2014〕20号)第二十七条“工程竣工验收后，建设单位应在6个月内完成项目竣工决算报告编制，并报区审计部门审计”的规定不符。 

　　建设单位今后建设的项目竣工验收后，应及时整理项目决算资料，报送审计机关审计。 

　　对本次审计发现的问题，请区盐港医院自收到本报告之日起90日内，将整改情况书面报告至深圳市盐田区审计局。 

　　深圳市盐田区审计局 

　　2017年8月1日